Exposure at Default

L'Exposure at Default (EaD) è una misura del rischio di esposizione, una delle componenti del rischio di credito previsto dall'Accordo di Basilea II.

Essa è una stima del valore effettivo del credito al verificarsi dello stato di insolvenza (default), e comprende, ad esempio, anche i margini disponibili su aperture di credito non prontamente revocabili.

Basilea II prevede nell'approccio Foundation (FIRB) una serie di regole fisse che le banche devono rispettare nel calcolo, invece le banche ammesse all'utilizzo dell'approccio Advanced (AIRB) possono sviluppare proprie stime interne.

Bibliografia

• A. Resti Misurare e gestire il rischio di credito: una guida per le banche, Milano, Alpha Test.
• Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework - Comprehensive Version, Basel Committee on Banking Supervision
• Giuseppe Orlando, Michele Bufalo, Henry Penikas e Concetta Zurlo, EAD Modeling, collana Topics in Systems Engineering, Volume 2, WORLD SCIENTIFIC, 28 ottobre 2021, pp. 189–205, DOI:10.1142/9789811252365_0012, ISBN 978-981-12-5235-8. URL consultato il 25 febbraio 2023.

Collegamenti esterni

• Bank for International Settlements, su bis.org.
• Risk Management Focus Area, su financechannel.it. URL consultato il 30 maggio 2019 (archiviato dall'url originale il 19 dicembre 2014).
• Banca d'Italia, su bancaditalia.it. URL consultato l'8 aprile 2020 (archiviato dall'url originale l'8 dicembre 2017).